楊燕綏(清華大學(xué)公共管理學(xué)院雙聘教授，博士生導(dǎo)師;社會(huì)政策研究所所長、就業(yè)與社會(huì)保障研究中心主任。)

2000年以前，中國還是一個(gè)非常年輕的國家，到處都在講勞動(dòng)人口紅利。1999-2000年間，中國進(jìn)入了老齡社會(huì);2025年之前，中國會(huì)進(jìn)入深度老齡社會(huì);2035年之前，65歲以上的老人會(huì)達(dá)到20%，中國將進(jìn)入超級老齡社會(huì)。中國從一個(gè)年輕的社會(huì)進(jìn)入老齡社會(huì)、深度老齡社會(huì)、超級老齡社會(huì)，一共30年。比較而言，美國1950年進(jìn)入老齡社會(huì)，到2015年進(jìn)入深度老齡社會(huì)，用了65年，他們有足夠的時(shí)間做到有備而老。我們是“跑步”進(jìn)入超級老齡社會(huì)的。oecd國家在進(jìn)入老齡社會(huì)時(shí)的人均gdp為1萬美元，我們僅有800美元，這意味著中國“未富先老”，已成事實(shí)，無法改變。我們今天必須面對這個(gè)問題。

養(yǎng)老金改革只有三條路

2012年，勞動(dòng)人口直線下降，這個(gè)在經(jīng)濟(jì)學(xué)上叫“路易斯拐點(diǎn)”，當(dāng)時(shí)我寫了一篇關(guān)于養(yǎng)老金改革的文章，提到延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金，給年輕人減少負(fù)擔(dān)。2017年政府披露了黑龍江省養(yǎng)老金只夠發(fā)9個(gè)多月。由于交錢的人少了，領(lǐng)錢的人多了，2018年中央財(cái)政為各地支付養(yǎng)老金補(bǔ)貼五千多億元。今后能夠收支平衡還有結(jié)余的地方越來越少，不能收支平衡的越來越多。但是我們的壽命還在延長，年輕人還在減少，生育率還在下降，這個(gè)問題會(huì)越來越突出。養(yǎng)老金改革只有三條路。第一條路：年輕人再多交點(diǎn)錢。比如，黑龍江省的養(yǎng)老金只夠發(fā)9個(gè)月的，差3個(gè)月，讓黑龍江省企業(yè)多交錢，現(xiàn)在交工資總額20%的，讓他交30%，行不行?問問黑龍江的企業(yè)老板們行不行?年輕人交工資的8%，讓你交16%，干不干?肯定是不干的。

第二條路：老年人少領(lǐng)點(diǎn)兒養(yǎng)老金?，F(xiàn)在年輕人少了，養(yǎng)老金發(fā)放有困難，老人們少領(lǐng)一點(diǎn)行不行?肯定不行啊!還有通貨膨脹呢。過去交費(fèi)貢獻(xiàn)給國家，不能讓這個(gè)人群吃虧啊!

第三條路，就是2012年我提出的，建立一個(gè)“早減晚增”的激勵(lì)機(jī)制。“早減晚增”是指，個(gè)人根據(jù)自身情況自由選擇領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間。也就是說，國家規(guī)定一個(gè)法定年齡，讓老百姓自己去算自己退休的時(shí)間來領(lǐng)取養(yǎng)老金，因?yàn)槊總€(gè)人和每個(gè)家庭情況是不一樣的。通俗來講，就是以國家法定退休年齡為準(zhǔn)，如果早于國家法定年齡退休，養(yǎng)老金領(lǐng)取的金額相應(yīng)減少;如果晚于國家法定退休年齡退休，養(yǎng)老金領(lǐng)取的金額相對增加。美國目前法定領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡為67.5歲，最早可提前到62歲領(lǐng)取，扣減5%，延遲領(lǐng)取增加8%。

有很多人不關(guān)心養(yǎng)老金改革，認(rèn)為這是政府的事情。其實(shí)，政府是不創(chuàng)造財(cái)政的，只能從年輕人這里收錢，再給老人發(fā)養(yǎng)老金。讓政府印鈔票，養(yǎng)老金是發(fā)出去了，但是鈔票貶值后窮人就更不好過了。讓政府賣地?房子就貴了。政府就是兩代人之間過日子的賬房先生。

迅速老齡化的社會(huì)，個(gè)人怎么辦？國家怎么辦？

中國是一個(gè)迅速老齡化的社會(huì)，所以我們的政府、企業(yè)，老年人、中年人和年輕人都覺得很累。面對這種情況，個(gè)人怎么辦，國家怎么辦?

個(gè)人怎么辦?有三位諾貝爾獎(jiǎng)得主告訴我們，要想優(yōu)雅地老去，就要終生自立，自己要給自己買單。第一個(gè)是弗里德曼。弗里德曼1979年獲得了諾貝爾獎(jiǎng)，他做了一個(gè)假設(shè)叫“平滑消費(fèi)”，他假設(shè)所有老百姓都是理性的，一生平滑消費(fèi)。也就是你算一算你要工作多少年，才能把你退休后的生活費(fèi)給賺出來。如果你們家里的人、家族里的人都活80歲，在60歲退休，那退休后會(huì)有20年的生活，這20年的生活費(fèi)在你退休之前得掙出來?要實(shí)實(shí)在在地算算我退休前掙多少，我退休后花多少。

第二個(gè)是莫迪利安尼。莫迪利安尼1985年獲得了諾貝爾獎(jiǎng)。他為每一個(gè)人做了一個(gè)財(cái)務(wù)生命周期。他說，你這一生要處理好兩個(gè)點(diǎn)：財(cái)富自由拐點(diǎn)和退出勞動(dòng)力市場的時(shí)點(diǎn)。什么叫“財(cái)富自由拐點(diǎn)”?就是你不欠債了，房貸還完，孩子不要每個(gè)月掏那么多錢，你的收入有結(jié)余，投資有利得，這是幸福的開始。另一個(gè)就是“退出勞動(dòng)力市場的時(shí)點(diǎn)”，應(yīng)該什么時(shí)候退出勞動(dòng)力市場?給自己養(yǎng)老的資產(chǎn)做好準(zhǔn)備了，做好了就有資格退出勞動(dòng)力市場去頤養(yǎng)天年。如果沒有做好的，像我們今天看到的日本、韓國一樣，70歲還要干活。在英國倫敦機(jī)場可以看擺放行李車的老年工作人員，那些崗位是留給70多歲人的，沒有太多危險(xiǎn)，可以干1個(gè)小時(shí)拿1個(gè)小時(shí)工資。為什么要這樣干?因?yàn)樗麤]做好準(zhǔn)備，還需要工作。

第三個(gè)是貝克爾，貝克爾1992年獲得了諾貝爾獎(jiǎng)。他做了一個(gè)計(jì)算方式，在你30歲、40歲、50歲都可以用貼現(xiàn)、平均工資來計(jì)算今后你還能掙多少錢，這樣你就可以用這個(gè)估計(jì)自己的人力資本。

這三個(gè)諾貝爾獎(jiǎng)得主告訴了我們一個(gè)道理：人類健康長壽的時(shí)代來了，人人都可能會(huì)百歲人生，黑發(fā)50年、白發(fā)50年。孩子少了，不是我們養(yǎng)老的勞動(dòng)力，我們需要終生自立才能頤養(yǎng)天年。

國家怎么辦?國家主要做好兩件事情。

第一件：真正地搞好計(jì)劃生育。計(jì)劃生育是家庭生育與國家人口規(guī)劃互動(dòng)的。國家人口少時(shí)讓你多生，增加生育福利，甚至允許爸爸休假。國家人口多時(shí)讓你間隔三年再生。中國當(dāng)前最大的事就是提高二胎生育率。大家為什么不敢生二胎呢?沒有好的假期，養(yǎng)孩子太貴，買房子太貴。我們國家能不能把這個(gè)問題解決好一點(diǎn)?國家人口不能光看總量，更要看年齡結(jié)構(gòu)，要做好有計(jì)劃的生育。

第二件：養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整。到了深度老齡社會(huì)我們必須做這件事，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的辦法是雞蛋不放一個(gè)籃子里，放在三個(gè)籃子里。1997年我國建立了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，支付基本養(yǎng)老金;2004年建立了企業(yè)年金制度，支付補(bǔ)充養(yǎng)老金;但是國家養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率太高，民營企業(yè)、小企業(yè)辦不起，很少職工有企業(yè)年金。所以，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)該下降，給企業(yè)讓點(diǎn)空間做年金。2018年啟動(dòng)了延稅型個(gè)人養(yǎng)老金，僅僅是個(gè)開始。政府延期征稅和建立綜合監(jiān)督平臺，個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金并計(jì)入個(gè)人賬戶，個(gè)人決定如何投資，獲取穩(wěn)定收入和長期時(shí)間價(jià)值。這不僅使養(yǎng)老金豐厚一點(diǎn)，更主要是激勵(lì)人們努力工作，只有愿意工作的人才有第二份養(yǎng)老金。

美國有一個(gè)政策叫“401k”計(jì)劃，也稱雇主養(yǎng)老金。根據(jù)美國《國內(nèi)稅法》第401條，鼓勵(lì)雇主用利潤或成本為員工個(gè)人賬戶供款，員工在59.5歲~70.5歲時(shí)使用這個(gè)賬戶資金度過人生最艱難的時(shí)間。如果雇主用利潤為員工供款，減稅額度可能達(dá)到4萬美元?，F(xiàn)在美國約有50%的雇員有雇主養(yǎng)老金。

中國從一個(gè)年輕的社會(huì)進(jìn)入超級老齡社會(huì)，一共30年。未富先老，已成事實(shí)，我們的歷史欠賬太多，我們不累就過不了這個(gè)坎，我們必須面對現(xiàn)實(shí)。所以，對于人口老齡化，不要忽略、也不要悲觀。人口老齡化不是社會(huì)老化，而是社會(huì)進(jìn)步，大家要規(guī)劃好，我們的前途是健康長壽。

來源：《中國民政》雜志