各設(shè)區(qū)市人力資源和社會(huì)保障局，各在閩企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)：

　　為提高企業(yè)年金管理效率，規(guī)范企業(yè)年金市場(chǎng)運(yùn)行秩序，根據(jù)《企業(yè)年金基金管理辦法》(人力資源和社會(huì)保障部令第11號(hào))、《企業(yè)年金集合計(jì)劃試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》(人社部發(fā)〔2011〕58號(hào))以及《關(guān)于印發(fā)企業(yè)年金計(jì)劃管理合同指引的通知》(人社部函〔2012〕92號(hào))等規(guī)定精神，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

　　一、 規(guī)范簽署企業(yè)年金計(jì)劃管理合同

　　(一)企業(yè)年金方案的委托人可以選擇建立單一計(jì)劃或參加集合計(jì)劃，但只能選擇一個(gè)受托人簽訂受托管理合同，嚴(yán)禁將企業(yè)年金基金分拆建立多個(gè)單一計(jì)劃或參加多個(gè)集合計(jì)劃。

　　(二)委托人選擇建立單一計(jì)劃的，應(yīng)確定一個(gè)受托人并簽訂《受托管理合同》?！妒芡泄芾砗贤泛炗喓螅芡腥朔娇蛇x擇賬戶管理人、托管人、投資管理人，并分別與之簽訂《賬戶管理合同》、《托管合同》和《投資管理合同》。其中受托人是法人受托機(jī)構(gòu)的，《受托管理合同》、《賬戶管理合同》、《托管合同》和《投資管理合同》均應(yīng)嚴(yán)格按照《企業(yè)年金計(jì)劃管理合同指引》(管理合同指引可從福建省人力資源和社會(huì)保障廳網(wǎng)站下載)的內(nèi)容簽署，存在個(gè)性化需求的，應(yīng)在合同報(bào)備時(shí)書面說明。

　　(三)委托人選擇參加集合計(jì)劃的，應(yīng)向受托人提供人力資源和社會(huì)保障行政部門出具的《關(guān)于××公司企業(yè)年金方案?jìng)浒傅膹?fù)函》原件，并與受托人簽訂企業(yè)年金集合計(jì)劃《受托管理合同》，委托人和受托人不得通過補(bǔ)充協(xié)議等形式修改經(jīng)過備案的企業(yè)年金集合計(jì)劃合同內(nèi)容。

　　二、 嚴(yán)格執(zhí)行基本服務(wù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)自律公約

　　(一)各在閩企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)基本服務(wù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)自律公約》(附件1)提供服務(wù)、收取費(fèi)用。

　　(二)已在執(zhí)行的管理合同，在合同有效期內(nèi)，雙方約定的服務(wù)內(nèi)容和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)保持不變。新簽合同、合同到期后重新續(xù)簽的，基本服務(wù)內(nèi)容和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格按照行業(yè)自律公約執(zhí)行，否則人力資源社會(huì)保障行政部門不予通過合同備案。

　　(三)行業(yè)自律公約收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定受托管理費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)均為年度費(fèi)率，按日計(jì)提管理費(fèi)時(shí)應(yīng)將年度費(fèi)率折算為日費(fèi)率，日費(fèi)率為年度費(fèi)率除以當(dāng)年實(shí)際天數(shù)(365天或366天)。

　　三、 按規(guī)定履行合同備案

　　(一)受托人與委托人簽訂企業(yè)年金單一計(jì)劃《受托管理合同》，受托人與賬戶管理人、托管人、投資管理人簽訂企業(yè)年金計(jì)劃管理合同，應(yīng)向省人力資源和社會(huì)保障行政部門備案，備案通過獲得計(jì)劃登記號(hào)后，方可進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作。

　　建立企業(yè)年金單一計(jì)劃后，發(fā)生企業(yè)年金計(jì)劃名稱變更、更換管理人、調(diào)整管理費(fèi)率、改變合同主要內(nèi)容等情況，受托人應(yīng)將相關(guān)企業(yè)年金計(jì)劃管理合同重新報(bào)人力資源和社會(huì)保障行政部門備案，重新報(bào)備后原計(jì)劃登記號(hào)不變。

　　企業(yè)年金單一計(jì)劃管理合同到期順延或續(xù)簽，若合同符合現(xiàn)行政策規(guī)定且合同條款無變更，受托人可僅報(bào)送合同順延或續(xù)簽情況說明的函。

　　管理合同到期或變更后，受托人不及時(shí)履行報(bào)備手續(xù)的，人力資源社會(huì)保障行政部門進(jìn)行監(jiān)管提示，提示后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)仍不報(bào)備的，向人力資源社會(huì)保障部報(bào)告，人力資源社會(huì)保障部依據(jù)《企業(yè)年金基金管理辦法》(人力資源和社會(huì)保障部令第11號(hào))進(jìn)行查處。

　　(二)凡企業(yè)年金集合計(jì)劃經(jīng)人力資源社會(huì)保障部備案通過的，受托人與委托人簽訂企業(yè)年金集合計(jì)劃《受托管理合同》，不需再將《受托管理合同》向人力資源和社會(huì)保障行政部門履行合同備案程序。

　　四、定期報(bào)告企業(yè)年金基金管理信息

　　(一)福建省范圍內(nèi)的企業(yè)年金單一計(jì)劃，其受托人應(yīng)根據(jù)人社部辦公廳《關(guān)于印發(fā)企業(yè)年金基金管理信息報(bào)告樣表的通知》(人社廳發(fā)〔2011〕43號(hào))規(guī)定，按時(shí)向省人力資源社會(huì)保障行政部門報(bào)送《 企業(yè)年金計(jì)劃受托管理報(bào)告》和《 公司企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)報(bào)告》(詳見人社廳發(fā)〔2011〕43號(hào)樣表)年度報(bào)告。

　　(二)在閩開展業(yè)務(wù)的企業(yè)年金集合計(jì)劃，受托人應(yīng)分別于每年1月15日及7月15日，填制企業(yè)年金集合計(jì)劃半年管理運(yùn)營(yíng)情況表(附件2)及企業(yè)年金集合計(jì)劃參加單位半年變動(dòng)情況表(附件3)，上報(bào)給省人力資源社會(huì)保障行政部門。

　　附件：1.企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)基本服務(wù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)自律公約

　　2.企業(yè)年金集合計(jì)劃半年管理運(yùn)營(yíng)情況表

　　3.企業(yè)年金集合計(jì)劃參加單位半年變動(dòng)情況表

　　福建省人力資源和社會(huì)保障廳

　　2012年8月31日