京房公積金中心會計字[2004]20號

北京住房公積金管理中心各管理部、中國銀行北京市分行各支行：

為規(guī)范個人住房擔保委托貸款各項業(yè)務，規(guī)定業(yè)務操作程序與要求如下：

一、賬戶設立

1、市中心在中國銀行西城區(qū)支行設立基本結算賬戶，各管理部只開立委托貸款基金賬戶。

2、各管理部以“北京住房公積金管理中心”為戶名，在指定的經(jīng)辦行開立委托貸款基金賬戶（該賬戶不計息），留存印鑒為標有管理部編號的北京住房公積僉管理中心財務專用章及由中心授權的管理部主任名章，經(jīng)辦行使用“8131”核算碼。管理部發(fā)放貸款均使用此賬戶。

3、委托貸款基金賬戶回收的個人貸款本金、利息全部轉入市中心結算賬戶，以特種轉賬傳票同城票據(jù)交換至西城支行。

4、經(jīng)辦行同時開立“0797”、“0897”表外科目，使用相應管理部開立的委托貸款基金賬戶的客戶號。

二、個人住房擔保委托貸款發(fā)放準備

貸款經(jīng)辦行接到管理部開出的《北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款發(fā)放通知書》（見附件一，以下簡稱《發(fā)放通知書》）進行復核工作，復核通過，確定放款日期，放款日期一經(jīng)確定不能更改，銀行制作《北京住房公積金管理中心住房擔保委托貸款撥款明細單》（見附件二，以下簡稱《撥款明細單》）， 由經(jīng)辦行送至管理部。《撥款明細單》上要注明擬發(fā)放貸款的申請人編號、借款人姓名、借款金額、借款期限及放款日期，其中前四項應與管理部開出的《發(fā)放通知書》明細項目內容一致。

三、個人住房擔保委托貸款的發(fā)放

1、管理部根據(jù)《撥款明細單》，填寫《管理部個人貸款撥款申請表》，通過網(wǎng)絡發(fā)送到市中心會計處。市中心會計處審核撥款申請后，在貸款發(fā)放日前一天，填寫三聯(lián)進帳單，以主動付款方式，通過票據(jù)交換將貸款款項從市中心開戶行劃入管理部委托貸款基金賬戶內，經(jīng)辦銀行在放款當天撥付至售房人在銀行開立的賬戶中。進帳單第一聯(lián)市中心留存，第二聯(lián)由發(fā)放委托貸款的經(jīng)辦行做入帳憑證，第三聯(lián)作為該筆撥款的劃款回單，通過中行內部交換傳遞至市中心留存。

2、經(jīng)辦行將市中心劃來款項在管理部委托貸款基金賬戶收妥入賬，并當日按售房人逐筆填制三聯(lián)進帳單，并按合計金額填制兩聯(lián)特種轉帳借方憑證，第一聯(lián)經(jīng)辦行作記帳憑 證，第二聯(lián)與對應的進賬單第一聯(lián)（加蓋附件章）一并留存，進帳單第二、三聯(lián)通過同城票據(jù)交換至售房人開戶行。

3、放款時，若遇特殊情況當天未能將款項劃出，應于第二個工作日劃出；第二個工作日仍無法劃出，視為放款失敗。經(jīng)辦行應在確認放款失敗當天立即通知管理部，并于次日上午制作一聯(lián)特種轉帳借方憑證、兩聯(lián)特種轉帳貸方憑證，將該筆款項從管理部，委托貸款基金賬戶劃回市中心在西城支行開立的結算賬戶，特種轉帳借方憑證經(jīng)辦行作出帳憑證、兩聯(lián)特種轉帳貸方通過票據(jù)交換至西城支行，分別作為市中心賬戶的入帳憑證和入帳回單。

4、貸款發(fā)放后，經(jīng)辦銀行制作《北京住房公積金管理中心住房擔保委托貸款放款明細表》（見附件三，以下簡稱放款明細表》）一式兩份。一份在貸款發(fā)放后三個工作日內，隨劃款回單（即貸款款項劃入經(jīng)辦銀行委貸基金戶時進帳單的第三聯(lián)）通過中行內部交換至西城支行營業(yè)部，轉交市中心會計處，另一份由經(jīng)辦銀行交至管理部。

5、放款明細表的主要作用是向市中心提供個人的委托貸款帳號（該帳號為中行消費系統(tǒng)中生成的貸款帳號），對于放款成功的申請人在《放款明細表》中“委貸帳號”欄填寫帳號，對于放款未成功的申請人在《放款明細表》中“委貸帳號”欄填寫“未成功”字樣，并應在表后注明本次放款未成功人數(shù)及合計金額，便于核對。經(jīng)辦銀行在表頭加蓋經(jīng)辦行業(yè)務部門公章。

6、經(jīng)辦行應在特種轉帳憑證備注欄中注明款項用途，如：某某管理部放款失敗退回等。

四、個人住房擔保委托貸款的回收

1、批量扣款還款的回收：經(jīng)辦行應將中行消費信貸系統(tǒng)扣劃的還款金額（包括本金、利息、罰息）首先劃入管理部在各經(jīng)辦行分別開立的委托貸款基金帳戶中，然后于收到當日填制兩聯(lián)特種轉帳借方憑證將相應轉入的還款金額從委貸基金賬戶中轉出，并填制兩聯(lián)特種轉帳貸方憑證通過票據(jù)交換至西城支行，劃入市中心賬戶中。經(jīng)辦行應在特種轉帳貸方憑證的備注欄中分別注明該筆款項中所包含的本金、利息、罰息金額，并在付款人戶名中填寫所對應的管理部名稱。西城支行將其中一聯(lián)特種轉賬貸方憑證轉交市中心會計處。

2、柜臺還款的回收：經(jīng)辦行應依照實際還款金額填制兩聯(lián)特種轉帳貸方憑證，將款項首先劃入管理部在各經(jīng)辦行分別開立的委托貸款基金賬戶中，然后于收到當日填制兩聯(lián)特種轉帳借方憑證將相應轉入的還款金額從委貸基金賬戶中轉出，并填制兩聯(lián)特種轉帳貸方憑證通過票據(jù)交換至西城支行，劃入市中心賬戶中。對于發(fā)生的柜臺還款業(yè)務，經(jīng)辦銀行還應逐筆制作一式三聯(lián)的《個人住房擔保委托貸款手工還款通知單》（見附件四，以下簡稱《還款通知單》），加蓋經(jīng)辦行印章，一聯(lián)經(jīng)辦行留存，一聯(lián)通過內部交換至西城支行轉市中心留存，一聯(lián)交擔保中心?！哆€款通知單》備注欄中需注明手工正常還款、部分提前還款、全部提前還款、手工還逾期還款。

五、個人住房擔保委托貸款手續(xù)費的支付

自本文件下發(fā)之月起，經(jīng)辦行不再自動劃扣委托貸款手續(xù)費，而采用由市中心直接支付的方式。市中心每月初前十個工作日內，根據(jù)上月各經(jīng)辦行劃轉的委托貸款利息收入，分別核算各經(jīng)辦行的委托貸款手續(xù)費，填寫兩聯(lián)進賬單，以主動付款的方式將手續(xù)費劃入中行西城區(qū)支行。中行西城區(qū)支行在收到委托貸款手續(xù)費1個工作日內，根據(jù)市中心提供的《手續(xù)費清單》通過省轄電子聯(lián)行將款項劃轉至各經(jīng)辦行。各經(jīng)辦行需將委托貸款手續(xù)費納入“5311”貸款費用收入核算。

六、個人住房擔保委托貸款的對帳

1、每月月初前3個工作日內，中行北京市分行應將管理部上月個人貸款還款數(shù)據(jù)報送市中心。

2、每月月初前5個工作日內，各經(jīng)辦行應提供上月分別不同委貸基金戶賬號的月末“0797”科目對賬單，通過轄內交換至西城區(qū)支行營業(yè)室，及時送交市中心。中國銀行北京市分行零售貸款中心應提供上月分別不同委貸基金戶賬號的月末還款大表，還款大表包括《個人住房擔保委托貸款還款表》（一式一份，見附件五）、《個人住房擔保委托貸款逾期貸款還款表》（一式一份，見附件六）、《個人住房擔保委托貸款逾期清單》（一式兩份，一份市中心留存，一份管理部留存，見附件七）。上述表格應由中行北京分行零售業(yè)處統(tǒng)一裝訂、附封皮并加蓋業(yè)務公章，于每月月初前5個工作日內送交市中心。

七、有關帳務處理手續(xù)參見《關于轉發(fā)“關于發(fā)送<委托貸款業(yè)務賬務處理辦法>的通知”的通知》（京中會[2001]99號）和《關于印發(fā)<中國銀行北京市分行消費信貸系統(tǒng)（es9000）操作管理辦法>和<中國銀行北京市分行消費信貸系統(tǒng)帳務核算辦法>的通知》（京中零[2001]125號）。

自本文件下發(fā)之日起，請各管理部和各經(jīng)辦行按照通知規(guī)定執(zhí)行。

特此通知。

北京住房公積金管理中心

中國銀行北京市分行

二○○四年十二月二十二日

附件一：

 

北京住房積金管理中心個人

 

住房擔保委托貸款發(fā)放通知書

中國銀行北京市分行 支行：

按照北京在住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款的有關規(guī)定，下列借款申請人的借款申請已通過我們的審核，貸款額度，期限及擔保方式如下表。請貴行對借款申請人的申請材料進行復核，如無誤，請協(xié)助辦理個人貸款發(fā)放手續(xù)。

 

 

經(jīng)辦人： 部門負責人：

 

北京住房積金管理中心 管理部

 

年 月 日

附件二：

 

北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款款明細單

編號：

受托銀行名稱：

 

 

以上借款人的借款申請經(jīng)我行調查，手續(xù)完備、條件完備、條件符合，我行同意對其發(fā)放個人住房擔保委托貸款。請北京住房公積金管理中心 管理部辦理款手續(xù)。

 

受托銀行蓋章

 

年 月 日

附件三：

 

北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款放款明細表

受托銀行名稱（蓋章）： 歸集管理部名稱：

銀行撥款明細單編號： 歸集管理部編號：

 

 

本次未放款成功金額總計：

本次未放款成功人數(shù)總計：

經(jīng)辦人：

 

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填寫日期： 年 月 日

附件四：

 

個人住房擔保委托貸款手工還款通知單

日期： 管理部：

 

 

經(jīng)辦： 復核：

 

 

 

 

附件五：

 

個人住房擔保委托貸款還款表

金融機構：xx經(jīng)辦銀行

住房公積金管理中心：xx分中心（xx管理部）

 

 

注：最后一頁要“小計”及“合計”，其他頁只要“小計”

實際貸款余額=貸款余額（附件五）+逾期貸款余額（附件七）

附件六：

 

個人住房擔保委托貸款逾期貸款還款表

金融機構：xx經(jīng)辦銀行

公積金中心：xx分中心（xx管理部） 年 月 日

 

 

注：最后一頁要“小計”及“合計”，其他頁只要“小計” 第 頁（共 頁）

附件七：

 

北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款逾期清單

年 月 日

金融機構：xx經(jīng)辦銀行

公積金中心：xx分中心（xx管理部） 單位：元

 

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