京房公積金中心會計字[2003]25號

　　北京住房公積金管理中心各管理部、農(nóng)業(yè)銀行北京分行各支行：

　　北京住房公積金管理中心逐步實行統(tǒng)一核算后，委托農(nóng)行北京分行發(fā)放個人住房擔保委托貸款業(yè)務(wù)的流程發(fā)生變化。為規(guī)范各項業(yè)務(wù)，規(guī)定業(yè)務(wù)操作程序與要求如下：

　　一、賬戶設(shè)立：

　　1、市中心在農(nóng)行萬壽路支行設(shè)立基本結(jié)算戶，管理部不再單獨開立基本結(jié)算賬戶，管理部在納入統(tǒng)一核算前以分中心名義設(shè)立的基本結(jié)算戶全部取消。

　　2、管理部在納入統(tǒng)一核算前以分中心名義設(shè)立的委托貸款基金賬戶，印鑒、戶名、賬號保存，作為以前分中心貸款收回本息使用，在納入統(tǒng)一核算后，不再發(fā)生新發(fā)貸款。

　　3、納入統(tǒng)一核算后，以管理部為單位，以“北京住房公積金管理中心”為戶名在經(jīng)辦支行新建委托貸款基金賬戶(科目為 767委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù)、847委托及代理負債業(yè)務(wù))，留存印鑒為標有管理部編號的北京住房公積金管理中心財務(wù)專用章及由中心授權(quán)的管理部主任名章。管理部新發(fā)貸款均使用此賬戶。

　　4、納入統(tǒng)一核算的管理部，各委托貸款基金賬戶回收的個人貸款本息全部轉(zhuǎn)入市中心結(jié)算賬戶。

　　5、因現(xiàn)有農(nóng)行青鳥系統(tǒng)是按項目進行的劃分，為使貸款收回在新舊賬戶之間區(qū)別開，各經(jīng)辦支行應(yīng)在貸款發(fā)放前向分行房地產(chǎn)信貸處申請。

　　二、個人住房擔保委托貸款發(fā)放準備：

　　農(nóng)行貸款經(jīng)辦支行接到管理部開出的《北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款調(diào)查通知單》(見附件一，以下簡稱《調(diào)查通知單》)后，進行調(diào)查審核，審核通過并做好簽訂貸款相關(guān)合同等一系列放款前準備工作后，確定貸款放款日期，并制作《北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款撥款明細單》(見附件二，以下簡稱《撥款明細單》)，由經(jīng)辦支行送管理部個人住房擔保委托貸款業(yè)務(wù)部門。《撥款明細單》上要注明擬發(fā)放貸款的申請人編號、借款人姓名、借款金額、借款期限和撥款日期，其中前四項應(yīng)與管理部開出的《調(diào)查通知單》明細項目內(nèi)容一致。

　　三、個人住房擔保委托貸款的發(fā)放：

　　1、管理部根據(jù)《撥款明細單》，填寫《管理部個人貸款撥款申請表》，通過網(wǎng)絡(luò)發(fā)送到市中心會計處。市中心會計處審核撥款申請表后，填寫三聯(lián)電匯憑證(見附件三)，以主動付款方式在貸款發(fā)放日當天上午，通過農(nóng)行的網(wǎng)內(nèi)往來劃款方式，將貸款資金從萬壽路支行劃入管理部委托貸款基金賬戶內(nèi)，經(jīng)辦支行在放款日當天撥付售房人在銀行開立的賬戶中。電匯憑證第一聯(lián)市中心會計處留存，第二聯(lián)萬壽路支行作記賬憑證，第三聯(lián)萬壽路支行作為發(fā)網(wǎng)內(nèi)往來的依據(jù)。(注：此種方式經(jīng)辦支行不收取電匯手續(xù)費)。

　　經(jīng)辦支行打印的“聯(lián)行來賬憑證”(見附件四)第一聯(lián)及第二聯(lián)作記賬憑證，第三聯(lián)通過農(nóng)行的內(nèi)部交換傳遞至萬壽路支行，轉(zhuǎn)交至市中心會計處。

　　2、對于放款全部成功的(所有單筆款項在規(guī)定的放款日及次日內(nèi)都發(fā)放成功的視為放款全部成功)，經(jīng)辦支行應(yīng)制作《北京住房公積金管理中心個人住房擔保委托貸款放款明細表》(見附件五，以下簡稱《放款明細表》)一式兩份。一份在貸款發(fā)放后三個工作日內(nèi)，隨劃款回單(貸款資金從萬壽路支行劃入經(jīng)辦支行委貸基金戶的“聯(lián)行來賬憑證”第三聯(lián))通過農(nóng)行的內(nèi)部交換傳遞至萬壽路支行，轉(zhuǎn)交市中心會計處，另一份直接由經(jīng)辦銀行交至管理部。

　　3、在放款時，若遇特殊情況當天未能將款項劃出，應(yīng)于次日劃出;次日仍無法劃出，視為放款失敗。經(jīng)辦支行應(yīng)在放款失敗確認日次日上午，通過農(nóng)行網(wǎng)內(nèi)往來將該筆款項從管理部委托貸款基金賬戶內(nèi)劃回市中心在萬壽路支行開立的結(jié)算賬戶，同時制作《放款明細表》。該明細表一式兩份，一份隨劃款回單(貸款資金從萬壽路支行劃入經(jīng)辦支行委貸基金戶的“聯(lián)行來賬憑證”第三聯(lián)和放款失敗款項從經(jīng)辦支行劃回萬壽路支行的“聯(lián)行來賬憑證”第三聯(lián))通過農(nóng)行的內(nèi)部交換傳遞至萬壽路支行，轉(zhuǎn)交市中心會計處，另一份直接由經(jīng)辦銀行交至管理部。

　　4、放款明細表的主要作用是向市中心提供個人的委托貸款賬號，對于放款成功的申請人在《放款明細表》中“委貸賬號”欄填寫賬號，對于放款失敗的申請人在“委貸賬號”欄填寫未成功字樣，并應(yīng)在表后注明本次放款未成功人數(shù)及金額合計，便于核對。經(jīng)辦支行應(yīng)在表頭處加蓋該行業(yè)務(wù)印章。

　　5、經(jīng)辦支行應(yīng)在“聯(lián)行來賬憑證”備注欄中注明款項用途，如：xx管理部委貸放款、xx管理部放款失敗退回等。

　　四、個人住房擔保委托貸款的回收：

　　1、批量扣款還款的回收：經(jīng)辦支行每月應(yīng)將還入不同委托貸款基金賬號內(nèi)的統(tǒng)一扣劃還款通過農(nóng)行網(wǎng)內(nèi)往來劃款方式，于收到還款當天(或第二個工作日上午)劃入萬壽路支行。經(jīng)辦支行錄入時應(yīng)在備注中分別注明該筆款項中所含的本金數(shù)、利息數(shù)、罰息數(shù);付款人戶名中須填寫各經(jīng)辦支行所對應(yīng)的管理部或分中心名稱。萬壽路支行應(yīng)將入賬通知“聯(lián)行來賬憑證”第三聯(lián))交至市中心會計處。

　　2、柜臺還款的回收：經(jīng)辦支行于收到還款當天(或第二個工作日上午)將還入不同委托貸款基金賬號內(nèi)的柜臺還款填制“特種轉(zhuǎn)賬”傳票，通過票據(jù)交換至萬壽路支行。柜臺還款應(yīng)附逐筆對應(yīng)的加蓋個貸經(jīng)辦銀行印章的“個人住房貸款還款通知單”(見附件六)，在“通知單”單據(jù)類型中應(yīng)注明手工正常還款、部分提前還款、全部提前還款、還逾期貸款，隨“特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票”(見附件七，其中付款單位全稱應(yīng)填寫各經(jīng)辦支行所對應(yīng)的管理部或分中心名稱)轉(zhuǎn)入萬壽路支行，轉(zhuǎn)交市中心。

　　五、個人住房擔保委托貸款手續(xù)費的支付

　　納入統(tǒng)一核算后，經(jīng)辦支行不再自動劃扣委托貸款手續(xù)費，而采用由市中心會計處定期支付的方式。市中心會計處每月初前五個工作日內(nèi)，根據(jù)上月各經(jīng)辦支行劃轉(zhuǎn)的委托貸款利息收入，分別核定各經(jīng)辦支行的委托貸款手續(xù)費(手續(xù)費;上月委托貸款利息收入*5%)，填寫三聯(lián)電匯憑證，以主動付款的方式將手續(xù)費分別劃入各經(jīng)辦支行的開戶賬戶內(nèi)。

　　六、個人住房擔保委托貸款的對帳：

　　1、農(nóng)行北京分行應(yīng)在每月月初前5個工作日內(nèi)，將納入統(tǒng)一核算管理部的上月個人貸款還款數(shù)據(jù)盤報送市中心。

　　2、每月月初前5個工作日內(nèi)，農(nóng)行北京分行應(yīng)提供上月分別不同委貸基金帳號的月末還款大表，及時送交市中心。包括“中國農(nóng)業(yè)銀行個人住房擔保委托貸款還款表”份，見附件八)、“中國農(nóng)業(yè)銀行個人住房擔保委托貸款逾期貸款還款表”(一式一份，見附件九)、“中國農(nóng)業(yè)銀行個人住房擔保委托貸款逾期轉(zhuǎn)帳清單”(一式兩份，一份市中心留存，一份管理部留存，見附件十)。上述表格應(yīng)由農(nóng)行北京分行統(tǒng)一裝訂、附封皮并加蓋業(yè)務(wù)印章。

　　北京住房公積金管理中心

　　中國農(nóng)業(yè)銀行北京市分行

　　二○○三年九月十六日